יחידים ותאגידים נדרשים לשלם מס על הכנסותיהם החייבות בלבד, כלומר לאחר ניכוי הוצאות מוכרות, קיזוז הפסדים משנים עברו כנגד רווחים מהשנה הנוכחית וניצול פטורים, הטבות והקלות במס הכנסה על פי החוק. מי שנקלע למחלוקת עם נציגי רשויות המיסים על גובה המס שהוא נדרש להעביר לקופת המדינה יכול להיעזר במומחיותו של עורך דין מס הכנסה לצורך ניהול מיטבי של הליכי שומה, ביקורת ובדיקה.
חשוב לדעת כי בניגוד לרואה חשבון או למנהל חשבונות, עורך דין מוסמך לייצג אתכם במהלך דיונים המתקיימים בין כותלי בית המשפט ולא רק במשרדי מס הכנסה, כך שאם אתם חוששים כי ייפתח נגדכם הליך פלילי רצוי שתשכרו את שירותיו של עו"ד העוסק בייצוג משפטי של נישומים בהליכי שימוע לפני הגשת כתב אישום בשלב מוקדם ככל האפשר של החקירה על מנת להיות בטוחים שכל זכויותיכם כנחקרים נשמרות ושאתם לא עושים טעויות שאחר כך יעלו לכם ביוקר, תרתי משמע.
אזרחים ישראלים ותושבי חוץ צריכים להקפיד לפעול בהתאם לחוקי ותקנות מס הכנסה אם הם רוצים להימנע ממפגש לא נעים עם גורמי האכיפה והגבייה הידועים בקשיחותם. שכיר או עצמאי שאינו בטוח אם הוא מתנהל כשורה מוזמן להתייעץ עם עורך דין מס הכנסה מומלץ בקשר לאופן התנהלותו עד כה ולקבל המלצות כיצד לתקן את הליקויים החשבונאיים שעליו להסדיר כדי לעמוד בדרישות רשות המיסים.
חברות מקומיות וזרות נעזרות בעורך דין כשהן מעוניינות לנהל משא ומתן עם מבקרי ומפקחי מס הכנסה על גובה השומה שהם מתכוונים להוציא להם, להגיש השגות על שומות עבר או לבקש החזרי מס הכנסה על שנים קודמות. ניתן להסתייע במשרד עורכי דין לענייני מיסים גם במקרים של הזמנה לשימוע פלילי, הליכי עיכוב ומעצר על ידי חוקרי רשויות המס בגין חשד לביצוע עבירות צווארון לבן.
ביקורות פתע בעסקים הן דבר שבשגרה במדינת ישראל, כאשר עובדי הרשות רשאים להגיע אליכם ולבצע בדיקת ניהול ספרים במקום בכל עת בה הם חפצים לעשות כן. במידה ונציגי מס הכנסה הגיעו לבקר אתכם ללא התראה מוקדמת, כדאי ליצור קשר באופן מיידי עם עורך דין מיסים שמכיר היטב את פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] ושיודע להדריך נישומים כיצד להתנהל נכון במקרה של חיפוש בבית או בעסק.
בסמכותם של גורמי החקירה במס הכנסה לערוך תשאול לבעלי החברה, למנהליה ולעובדיה על פי הצורך, כמו גם להחרים טלפונים, מחשבים, ציוד אלקטרוני, כספים, רכוש, נכסים, ניירת חשבונאית ומסמכים אחרים בכפוף להמצאת צווי חיפוש, תפיסה וחילוט מתאימים. לאור זאת, קיימת חשיבות עצומה לקבלת ייעוץ משפטי מעורך דין מס הכנסה טרם הגעה לנקודת אל חזור, שלאחריה גם עו"ד ותיק ומנוסה בדיני מיסים כבר לא יוכל לעזור לכם.
חקירה סמויה יכולה להתקיים זמן ממושך ללא ידיעתכם, כך שאינכם יודעים איזה מידע נאסף עליכם עד השלב בו החקירה הופכת לגלויה ונודע לכם לראשונה שאתם חשודים בביצוע עבירות מס הכנסה טכניות או מהותיות. כאמור, ההמלצה המקצועית היא לפנות לעורך דין לענייני מס הכנסה כמה שיותר מהר אם אתם מעוניינים להפחית את הסבירות שיפתחו נגדכם בהליכים אזרחיים או פליליים.
שימו לב כי מי שמואשם בעבירות מס טכניות עשוי להישפט לעד שנת מאסר ולקבל קנס כספי שגובהו משתנה לפי סוג העבירה, כאשר התיק ינוהל על ידי יחידת התביעות ברשות המיסים. לעומת זאת, אדם שהוגש נגדו כתב אישום בגין עבירות מס מהותיות עלול להתמודד עם עונשים כספיים ולהישלח לכלא לתקופה של עד 5 או 7 שנים, תלוי בחומרת העבירה, כשהתביעה נגדו תנוהל על ידי פרקליטות המדינה.
הקטנת חבות המס של אנשים פרטיים וגופים עסקיים היא חלק מעבודתו השוטפת של עורך דין מס הכנסה המייצג חברות ישראליות ובינלאומיות בדיוני שומה ובהליכי השגה. לידיעתכם, לעתים קרובות ניתן להגיע עם רשויות המס להסדר משביע רצון על סכום השומה הסופי שעליכם לשלם לקופת האוצר כחלופה לניהול הליכים מנהליים נגדכם. ביכולתו של עו"ד מומלץ להעריך את הסיכויים שלכם לחתום על הסכם פשרה עם מס הכנסה או יחידות הפרקליטות השונות.
מעבר לכך, תוכלו להיוועץ בעורך דין לענייני מס הכנסה לגבי כל אחד מהדברים הבאים:
• עריכת תכנון מס הכנסה לגיטימי
• תביעת פטור ממס הכנסה לנכים
• מסירת הצהרת הון ראשונה או שנייה
• הכנת תיאום מס הכנסה לשכירים ולעצמאים
• הפחתת שומות מס הכנסה בהתאם לתקנות
• השגת החלטות מיסוי מקדמיות (פרה רולינג)
• כתיבת חוות דעת משפטיות בנושא מס חברות
• בחינת זכאות להנחות במס הכנסה ובמיסים אחרים
• טיפול בסוגיות מס מורכבות של שותפויות ונאמנויות
• דיווח על שומה עצמית באמצעות עורך דין מיסוי מקרקעין
• מילוי הצהרת מס הכנסה לתושבים חוזרים ולעולים חדשים
פסילת ספרים ודו"חות כספיים שנתיים לנאשמים בהעלמת מס הכנסה או בהתחמקות מתשלום מיסים עשויה להוביל להעמדה לדין פלילי, במיוחד כשיש חשד לביצוע עבירות מס בנסיבות מחמירות. המומחים של משרד עורכי דין ונוטריון שרון הלוי מציינים כי עורך דין מס הכנסה יכול לסייע לכם גם בכל אחת מהדרכים המופיעות ברשימה שלהלן:
• ביטול קנסות מנהליים לעסקים
• ליווי נישומים בהליכי גילוי מרצון
• ייצוג בבקשות לתשלום כופר מס הכנסה
• ניסוח השגה על שומה לפי מיטב שפיטה
• ערעור על שומות מס הכנסה לבית המשפט
• הקפאת הליכי גבייה נגד יחידים או תאגידים
• הגשת בקשה להמרת כתב אישום בקנס מנהלי
לקבלת ייעוץ משפטי מעורך דין מס הכנסה מומלץ, התקשרו אלינו לטלפון: 077-501-3088 או שלחו לנו הודעה לוואטסאפ (WhatsApp): 052-699-8771
בעל תואר ראשון במשפטים בהצטיינות יתרה ורישיון נוטריון מטעם משרד המשפטים. עו"ד ונוטריון הלוי בעל ניסיון של למעלה מ-16 שנה, מתמחה בהוצאה לפועל, חדלות פירעון (פשיטת רגל) ודיני עבודה. הוא סייע לאלפי ישראלים לצאת לחיים כלכליים חדשים ורואה בעבודתו שליחות.
רוצים להתייעץ ולקבל מידע משפטי? השאירו מספר טלפון, לחצו על הכפתור וקבלו תשובה ישירה בוואטסאפ מעורך דין מומחה. נשמח לסייע לכם!
